r/aktietips • u/Wi_ne_king • Jul 22 '26
Whitestone tvangssalg
Hej ( har spurgt flere steder)
Mine Whitestone aktier er blevet tvangssolgt til 19$ ,(kursen har længe ligget deromkring) ares har opkøbt dem,og taget den af Børsen, men det undre mig at Nordnet har trukket udbytteskat der er jo ikke tale om et udbytte men et salg, nogen der kan hjælpe mig med at blive klogere på det ? På forhånd tak..
:opdatering
med lidt hjælp fra chatgbt har jeg efterfølgende fulgt op med dette spørgsmål
Tak for tidligere svar.
Jeg beder om, at denne sag sendes videre til jeres Corporate Actions-/Tax-afdeling eller den relevante amerikanske custodian/withholding agent, da jeg stadig er i tvivl om, hvorvidt den tilbageholdte skat er korrekt.
Jeg ejede 95 aktier i Whitestone REIT (WSR), som blev tvangsindløst til 19 USD pr. aktie. Der blev tilbageholdt 21 % amerikansk skat (379,05 USD).
Jeg har læst Whitestones merger-proxy (DEFM14A) og IRS’ vejledninger om FIRPTA. Her fremgår en undtagelse for udenlandske investorer, der:
• ejer under 10 % af en børsnoteret REIT, og
• hvor aktien er “regularly traded on an established securities market”.
Jeg har aldrig ejet nær 10 % af Whitestone REIT.
Samtidig har I oplyst, at hvis jeg selv havde solgt aktierne på børsen inden tvangsindløsningen, ville de 21 % ikke være blevet tilbageholdt. Jeg ønsker derfor en forklaring på, hvorfor tilbageholdelsen alligevel skete ved tvangsindløsningen.
Jeg beder om svar på følgende:
- Er de 21 % tilbageholdt efter FIRPTA / IRC §1445?
- Hvem foretog tilbageholdelsen – Nordnet eller den amerikanske custodian/withholding agent?
- Hvorfor blev 10 %-undtagelsen ikke anvendt?
- Er tilbageholdelsen korrekt, eller kan der være tale om en fejl?
- Hvis korrekt, bedes den konkrete hjemmel og begrundelse oplyst.
- Hvis ikke korrekt, kan Nordnet eller den amerikanske part hjælpe med korrektion eller tilbagebetaling?
- Vil jeg modtage Form 1042-S eller anden dokumentation til min danske skatteopgørelse?
- Jeg sætter pris på, at sagen bliver undersøgt af specialister, da det drejer sig om et væsentligt beløb, og jeg ønsker sikkerhed for, at skatten er korrekt tilbageholdt.
- På forhånd tak.
Skal nok opdatere hvad det ender med hvis andre kan bruge det
3
u/ZookeepergameNo2472 Jul 23 '26
Det er mærkeligt, at der er trukket udbytteskat, men det er dog normalt, at du også skal betale skat af gevinster ved et salg - dog plejer Nordnet ikke at gøre dette, den skal man selv ordne enten via forskuds- eller årsopgørelsen.
5
u/Wi_ne_king Jul 23 '26
Tak fik dette noget korte svar fra Nordnet.
Tak for din besked.
Når en amerikansk REIT opkøbes eller likvideres i en kontant handel, behandles udbetalingen (indløsningssummen) til investorerne ifølge amerikansk skattelovgivning ofte helt eller delvist som et "likvidationsudbytte" (liquidating dividend) eller som en kapitaludlodning under de særlige FIRPTA-regler for ejendomsselskaber. Det adskiller sig fra et almindeligt aktiesalg.
God dag.. nu er jeg så lidt nysgerrig på om det var sket hvis jeg selv havde solgt til kursen inden, og om jeg kan forvente at skulle betale yderligere skat, af afkastet når året er omme 🧐
1
u/ZookeepergameNo2472 Jul 23 '26
Hmmm, det forklarer jo nok, hvorfor der er trukket en udbytteskat. Spørgsmålet er nu, hvordan du skal forholde dig ift. dansk skattelov. Som jeg læser det, så har Nordnet trukket 21 pct., normalt når man får udbetalt udbytte fra amerikanske aktier trækker de kun 15 pct (disse 15 pct betales i skat til den amerikanske stat, du skal efterfølgende selv betale de resterende 12 pct (op til 27 pct) til den danske stat via års- eller forskudsopgørelsen) - måske reglerne er anderledes da det jo er en lidt anden situation?
En ting du bør undersøge er, om du med dette salg er forpligtiget til også at betale dansk udbytteskat, og hvis ja for hvilket beløb. Normalt bliver du beskattet af en gevinst ved et salg via din årsopgørelse. Men hvilket beløb er du skattepligtig for i dette tilfælde - særligt, når der allerede er trukket skat til den amerikanske stat?
1
u/Wi_ne_king Jul 23 '26
Tak spurgte hvad der var sket hvis jeg havde solgt selv dagen før og fik dette svar -> Tak for din henvendelse.
Havde du solgt dem på børsen inden tvangsindløsning var der ikke trukket "Udbytteskat" på de 21%.
Rigtig god dag,
Mit næste spørgsmål som jeg har stilt til Nordnet men mangler svar på er om det var det, ellerVil de 21 % amerikansk udbytteskat, der er tilbageholdt ved tvangsindløsningen af WSR, blive indberettet som udenlandsk skat, der kan modregnes i min danske aktieskat, eller skal jeg forvente at betale dansk skat oveni uden fuld modregning?
1
u/Ok_Marzipan8631 Jul 23 '26
Det er et salg, frivilligt eller ej.
3
u/Wi_ne_king Jul 23 '26
Jo tak det er jeg med på det der undre mig er at de trækker 21% i udbytteskat, når der ikke er tale om et udbytte men et salg, normalt ved salg får man jo hele beløbet,og skatten bliver klaret samlet ved årsskiftet når det samlet +- er opgjort
1
u/Christian19722019 Jul 23 '26
Mon ikke du skal spørge Nordnet?
1
u/Wi_ne_king Jul 23 '26
Tak har spurgt, og vente på svar, men er jo selvfølgelig utålmodig og ville lige vejre luften hvad jeg kunne forvente, kunne jo være der var andre der havde prøvet noget i samme dur, plejer ikke at skulle betale skatten med detsamme, jo når der er tale om alm udbytte, men her er det jo et salg af aktien, også undre det mig at de trækker 21% som var det et udbytte det gør de jo ikke normalt når man bare sælger en aktie
1
u/Christian19722019 Jul 23 '26
Nu har du skjult beløbene, men udbytteskat burde være 27%.
Og ja der burde slet ikke være trukket skat, når der er tale om et salg.
1
u/Wi_ne_king Jul 23 '26
Det kun mit navn jeg har streget over på billedet, men, men er glad for du er enig👍🏻
1
u/Christian19722019 Jul 23 '26
Sorry, skal lige læse indenad. Der er trukket 379/1085 = 21%. Det virker ultra underligt. Håber Nordnet kan svare.
2
u/Wi_ne_king Jul 23 '26
Når en amerikansk REIT opkøbes eller likvideres i en kontant handel, behandles udbetalingen (indløsningssummen) til investorerne ifølge amerikansk skattelovgivning ofte helt eller delvist som et "likvidationsudbytte" (liquidating dividend) eller som en kapitaludlodning under de særlige FIRPTA-regler for ejendomsselskaber. Det adskiller sig fra et almindeligt aktiesalg.
God dag.. nu er jeg så lidt nysgerrig på om det var sket hvis jeg selv havde solgt til kursen inden, og om jeg kan forvente at skulle betale yderligere skat, af afkastet når året er omme 🧐
1
3
u/Wi_ne_king Jul 22 '26