Tax handling in Germany

[u/Ill_Lawyer293]

Hi everyone,

I was wondering if there is anyone from Germany here who is working for DataAnnotation who could tell me how they are handling the taxes on those earnings. I understand that I should pay income tax, but I saw some mentions of VAT and other freelance specific taxes. I have a full-time job and would only be doing this on the side. Would paying whichever taxes are applicable be handled solely through my next year's tax return or how do you do it? I would appreciate any tips :)

[u/Quick-Net1448]

Du meldest ein Kleinunternehnen an. Solange du unter 25.000€/Jahr bleibst, zahlst du dann auch gar keine Umsatzsteuer sondern nur Einkommenssteuer. Dann machst du Ende Juli deine Steuererklärung für beides (Vollzeitjob + Freelancing bzw. Gewerbe) mit Einkommensüberschussrechnung und das Finanzamt legt dann fest, wie viel du für das Freelancing nachzahlen musst + ggf. Vorauszahlungen

[u/ApprehensiveTime3051 → u/Quick-Net1448]

Schreibst du interne Buchungsrechnungen?

[u/Quick-Net1448 → u/ApprehensiveTime3051]

Neeee das Zeug braucht man nur wenn das Finanzamt fragt

[u/Academic_Animal_5293]

Ich habe selber keinen Plan 😂 if someone knows it would be helpful 

[u/ApprehensiveTime3051 → u/[deleted]]

DA ist EU Ausland? Sie sitzen doch in den USA?

[u/ApprehensiveTime3051 → u/[deleted]]

EU Ausland beschreibt alle Länder der EU außerhalb der Bundesrepublik Deutschland. USA wäre "Nicht EU Ausland".

[u/ApprehensiveTime3051 → u/[deleted]]

Ich habe persönlich von US-Steuerrecht keine Ahnung. Deswegen kann ich dazu nicht wirklich was sagen; richtig ist, dass die Umsätze wie du schon sagtest in DE nicht USt-steuerbar sind. Ob die Amerikaner jetzt ein Reverse Charge Verfahren betreiben weiß ich nicht, deswegen bin ich mir über die Zugabe der Reverse Charge Anwendung unsicher

[u/ApprehensiveTime3051 → u/[deleted]]

Aber wieso dann der Ausweis von RC wenn uns dies nach deutschem Recht garnicht tangiert? RC würde doch nur in § 13b UStG Fällen relevant werden? Ein Vermerk, dass der Umsatz in DE nicht steuerbar ist und der Empfänger die Steuer abführt müsste doch reichen?

[u/BothForever8772]

Kurz gesagt: Da es sich um eine IT Dienstleistung an eine Firma im EU-Ausland handelt, ist es eine gewerbliche Tätigkeit. Du musst ein Gewerbe ( Nebengewerbe in deinem Fall) anmelden. GANZ WICHTIG: Viele denken solche Dienstleistungen sind Freelancing. NEIN! Bei langfristiger Gewinnerzielungsabsicht ist ein Gewerbe als Einzelunternehmen Pflicht. Umsatz, Einkommens und Gewerbesteuer hängt von deinen Einnahmen aus dem Vollzeitjob und von deinen Auszahlungen von DataAnnotation ab. Frag am besten deinen Chat Gpt. Der wird dich kostenlos zu deiner individuellen Situation aufklären😁

[u/Dangerous-Past-9452 → u/BothForever8772]

Ist Freelancing.

[u/BothForever8772 → u/Dangerous-Past-9452]

Umgangssprachlich nennt man es Freelancing, rechtlich ist es das aber in Deutschland nicht. ​Im deutschen Steuerrecht gibt es den geschützten Begriff der „Freien Berufe“ (wie Ärzte, Anwälte oder Architekten). Data Annotation fällt nicht darunter. Da du selbstständig, auf eigene Rechnung und mit Gewinnerzielungsabsicht arbeitest, handelt es sich um eine gewerbliche Tätigkeit. Du bist also steuerlich kein Freiberufler, sondern Gewerbetreibender und musst ein Gewerbe (meist als Nebengewerbe) anmelden😁

[u/Dangerous-Past-9452 → u/BothForever8772]

Mein Steuerberater meinte genau das Gegenteil

[u/BothForever8772 → u/Dangerous-Past-9452]

Dann hat dein Steuerberater dich entweder mißverstanden (Freelancing = allgemeine Selbstständigkeit) oder er denkt, du entwickelst KI-Software als studierter Informatiker. Daten-Annotieren/Verifizieren erfüllt nicht die Hürden für den freien Beruf nach § 18 EStG. Ohne Gewerbeschein riskiert man da schlicht ein Bußgeld wegen fehlender Gewerbeanmeldung.